PrivatkundenAltersvorsorge
Für Angestellte, die einen Teil ihres Bruttogehalts fürs Alter zurücklegen wollen.
Drei Schichten der Vorsorge
Die Altersvorsorge in Deutschland ist in drei Schichten geordnet. Sie unterscheiden sich darin, wer fördert, wie fest das Geld gebunden ist und wie im Alter besteuert wird.
Die geförderte Grundversorgung. Dazu zählen die gesetzliche Rente, die berufsständischen Versorgungswerke und die Basisrente, auch Rürup-Rente genannt.
Dieser Vertrag
Die geförderte Zusatzversorgung. Gefördert wird über Zulagen oder über den Arbeitgeber, dafür ist der Zugang an Voraussetzungen geknüpft.
Vorsorge aus bereits versteuertem Einkommen. Keine staatliche Förderung, dafür auch keine der Auflagen, die daran hängen.
Einordnung nach dem Alterseinkünftegesetz, allgemeine Darstellung ohne Bezug auf einen bestimmten Vertrag. Stand 6. September 2026.
Was die Umwandlung mitbringt
Gilt für die Entgeltumwandlung. Die Einzelheiten hängen am Durchführungsweg.
Gesetzlicher Anspruch
Auf die Entgeltumwandlung haben Sie einen Anspruch.
Zuschuss
Der Arbeitgeber zahlt mit, unter den gesetzlich geregelten Voraussetzungen.
Ohne Sozialabgaben
In der Ansparzeit, bis zu einer gesetzlichen Grenze.
Ohne Lohnsteuer
In der Ansparzeit, je nach Durchführungsweg bis zu einer Grenze.
Jobwechsel
Der aufgebaute Anspruch bleibt bestehen.
Was ich Sie fragen werde
Gibt es schon eine Betriebsrente?
Besteht bereits eine Versorgung über den Arbeitgeber, und wird sie genutzt?
Welchen Weg bietet der Arbeitgeber an?
Welchen Durchführungsweg bietet der Arbeitgeber an? Er ist in der Regel vorgegeben.
Zahlt der Arbeitgeber etwas dazu?
Wie hoch fällt der Zuschuss des Arbeitgebers aus?
Ist ein Jobwechsel absehbar?
Wie wahrscheinlich ist ein Wechsel des Arbeitgebers in den nächsten Jahren?
Soll die Wirkung auf die Rente gerechnet werden?
Wie wirkt die Umwandlung auf die spätere gesetzliche Rente? Sie sinkt, weil weniger Bruttoentgelt verbeitragt wird.
Gibt es VL vom Arbeitgeber?
Zahlt der Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen, und können sie eingebunden werden?
Wie ist die Krankenversicherung im Ruhestand?
Wie sind Sie im Ruhestand krankenversichert? Davon hängt ab, was von der Betriebsrente übrig bleibt.
Was oft gefragt wird
Bei der betrieblichen Altersvorsorge wird ein Teil des Bruttogehalts in einen Versorgungsvertrag eingezahlt, statt ausgezahlt zu werden. Auf diesen Teil fallen bis zu gesetzlichen Höchstbeträgen zunächst weder Lohnsteuer noch Sozialabgaben an, weshalb der Nettoaufwand niedriger ist als der eingezahlte Betrag.
Auf die Entgeltumwandlung besteht ein gesetzlicher Anspruch. Der Arbeitgeber beteiligt sich unter den gesetzlich geregelten Voraussetzungen daran, weil er auf dem umgewandelten Teil Sozialabgaben spart.
Drei Dinge gibt es nicht. Offen gesagt, bevor es im Ruhestand überrascht:
Die Form, in der der Arbeitgeber die Zusage abwickelt. Die AXA führt dafür die Direktversicherung als Grundversorgung, die Unterstützungskasse als Aufbauversorgung und die Pensionszusage als Versorgung obendrauf. Sie unterscheiden sich darin, wie hoch die Beiträge sein dürfen und welcher Zusatzschutz sich einbauen lässt. Welchen Weg es gibt, entscheidet der Arbeitgeber, nicht der Beschäftigte.
Der bis dahin aufgebaute Anspruch bleibt bestehen. Der Vertrag kann je nach Durchführungsweg zum neuen Arbeitgeber mitgenommen, beitragsfrei gestellt oder privat weitergeführt werden.
Im Ruhestand sind die Leistungen zu versteuern, und es fallen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung an. Die Vorteilhaftigkeit hängt deshalb davon ab, wie sich Steuersatz und Beitragslast zwischen Erwerbsleben und Ruhestand verschieben.
Das nehme ich ins Gespräch mit: